Негосударственные пенсионные фонды: как распорядиться накоплениями

10327
С вступлением в силу в 2002 г. Федеральных законов “О трудовых пенсиях в Российской Федерации”, “О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации”, “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации” и “Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации” реально заработала пенсионная реформа, направленная на изменение распределительной системы начисления пенсий, дополнив ее накопительной частью. Суть реформы состоит в коренном изменении взаимоотношений между работником (застрахованным лицом) и работодателем (страхователем), в повышении ответственности работодателя в отношении уплаты страховых взносов за конкретного работника, а самого работника – за обеспечение своей старости. Размер пенсии в новой пенсионной модели определяется прежде всего размером отчислений в Пенсионный фонд (ПФ), производимых работодателем. Как сказано в законе “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации”, страховщиком может выступать не только государственный ПФ, но и частные финансовые институты. Начиная с 2004 г. в пенсионной реформе принимают участие и негосударственные пенсионные фонды, и в них можно переводить накопления из ПФ РФ. Зачастую работнику трудно сориентироваться в большом количестве нововведений, и этим, видимо, объясняются многочисленные обращения в кадровые подразделения и службы персонала за разъяснениями вопросов, касающихся пенсионного обеспечения. Так, молодых специалистов особенно интересует вопрос: как правильно реализовать предоставленную сегодня государством свободу при формировании своей будущей пенсии?

С 1 января 2002 г. гражданам Российской Федерации предоставлена возможность непосредственно участвовать в формировании собственной пенсии. Каждому работнику в Пенсионном фонде РФ открыт индивидуальный лицевой счет, на котором учитываются уплачиваемые работодателем страховые взносы и суммируются за весь период в течение трудовой деятельности.

С 1 апреля 2006 г. размер базовой части трудовой пенсии по старости с учетом индексации составляет 1035,09 (постановление Правительства РФ от 24.03.06 № 165).

Теперь трудовая пенсия складывается из трех частей: базовой, страховой и накопительной. Базовая часть трудовой пенсии устанавливается в твердой сумме и подлежит регулярной индексации. Ее размер индексируется с учетом темпов роста инфляции в пределах средств, предусмотренных на эти цели в федеральном бюджете и бюджете ПФ РФ на соответствующий год.

Страховая часть трудовой пенсии устанавливается при наличии страхового стажа не менее 5 лет и зависит от объема фактически уплаченных страховых взносов, она также подлежит индексации.

Накопительная часть трудовой пенсии формируется за счет отчислений для граждан 1967 года рождения и моложе и может быть по личному распоряжению застрахованного инвестирована на финансовых рынках с ежегодным начислением дохода.

Накопительной частью пенсии до назначения трудовой пенсии воспользоваться нельзя. Однако фактически застрахованное лицо распоряжается ею с момента передачи в управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

В условиях существования распределительной пенсионной системы вопросы о размере пенсии, его взаимосвязи с зарплатой и стажем работы, периодичности выплат и другие решались на уровне законов или иных нормативных актов и не зависели от волеизъявления работника – будущего пенсионера. Пенсионная реформа же привела к появлению гражданско-правовых отношений в пенсионной сфере.

Впервые гражданско-правовые отношения в пенсионной сфере появились вместе с возникновением негосударственных пенсионных фондов. Так, договор негосударственного пенсионного обеспечения, или он же пенсионный договор, является гражданско-правовым, т. к. отношения между его сторонами построены на принципах равенства, автономии воли и имущественной самостоятельности.

Как заключить договор с НПФ

Поскольку пенсионные деньги являются важнейшим инвестиционным ресурсом, а новым законодательством дополнительно была введена накопительная составляющая пенсионных отчислений (от 2 до 6% от размера оплаты труда в зависимости от возраста работника), то именно эти деньги на протяжении десятилетий могут инвестироваться в различные финансовые

СЛОВАРЬ КАДРОВИКА

Договор негосударственного пенсионного обеспечения – это, иначе говоря, соглашение между фондом и вкладчиком фонда, в соответствии с которым

вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется выплачивать участнику (участникам) фонда негосударственную пенсию.

инструменты. При этом они не только сохраняются, но и в случае удачного размещения в дальнейшем приумножаются, давая добавку к базовой и страховой части будущей пенсии работника. Интерес государства при этом состоит в активизации экономического поведения самого гражданина.

В соответствии с Федеральным законом от 15.12.01 № 167-ФЗ “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации” застрахованное лицо вправе отказаться от получения накопительной части трудовой пенсии из Пенсионного фонда РФ и передать свои накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в частную управляющую компанию, а с 2004 г. – и в негосударственные пенсионные фонды.

С 1 января 2002 г. страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии уплачивались страхователями (работодателями) за мужчин 1953 года рождения и моложе и женщин 1957 года рождения и моложе, а с 1 января 2005 г. – только за застрахованных лиц 1967 года рождения и моложе. У лиц старше этого возраста проценты страховых взносов, которые ранее отчислялись на финансирование накопительной части, с 1 января 2005 г. добавлены к страховым взносам, отчисляющимся на финансирование страховой части трудовой пенсии. Но для этой категории граждан сохранилось право распоряжаться теми средствами, которые учтены на специальной части индивидуального лицевого счета в период с 2002 по 2004 г. включительно.

Пенсионный фонд РФ ежегодно, до 1 сентября, направляет застрахованным лицам информационные сообщения о состоянии их индивидуальных лицевых счетов; это и является экземпляром вкладного листа пенсионной книжки за соответствующий год, отражающим сведения о состоянии специальной части индивидуального лицевого счета лица в порядке, установленном законодательством. Такие выписки отправляются по почте по адресу, который человек указал, поступая на работу и оформляя страховое свидетельство. Если человек поменял место жительства, ему следует сообщить новый адрес в тот территориальный орган ПФ РФ, который выдавал ему страховое свидетельство.

Как реально передать накопительную часть пенсии в негосударственный пенсионный фонд?

В седьмом номере журнала “Для кадровика: Нормативные акты” опубликованы адреса и телефонные номера НПФ

НА 2006 №7Во-первых, застрахованное лицо должно определить, какому именно из действующих НПФ оно доверит свои накопления. Со списком НПФ, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию и имеющих лицензию Министерства труда и социального развития РФ, можно ознакомиться в каждом территориальном управлении ПФ РФ, а также на сайтах ПФ РФ в Интернете. Эти списки содержат адреса и телефоны НПФ, по которым можно получить информацию о том, куда обратиться потенциальному вкладчику, о деятельности фонда, предлагаемых программах страхования, необходимых документах для заключения договора.

НА 2006 №7Во-вторых, застрахованное лицо должно до 31 декабря текущего года подать заявление (форма заявления имеется в приложении 3), заполненное в соответствии с инструкцией (приложение 1), о переводе денежных средств в сумме, эквивалентной его пенсионным накоплениям, учтенным в специальной части его индивидуального лицевого счета, в негосударственный пенсионный фонд. На заявлении должна быть отметка данного НПФ о принятии на себя обязательств по обязательному пенсионному страхованию в части пенсионных накоплений данного застрахованного лица либо может быть приложена копия договора с НПФ об обязательном пенсионном страховании. При этом обязательно выполнение условия: выбранный НПФ должен обладать полномочиями страховщика по обязательному пенсионному страхованию.

Таким образом, для того чтобы передать средства пенсионных накоплений из ПФ РФ в негосударственный пенсионный фонд, застрахованное лицо должно заключить с выбранным НПФ договор об обязательном пенсионном страховании и подать в отделение ПФ РФ заявление о переходе в НПФ до 31 декабря текущего года. Далее ПФ РФ удовлетворяет это заявление и вносит изменения в единый реестр застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании с негосударственными пенсионными фондами.

Имеет ли право ПФ РФ отказать застрахованному лицу в переходе в негосударственный пенсионный фонд?

Пенсионный фонд РФ может отказать в удовлетворении заявления в следующих случаях:

1. Заявление оформлено с нарушениями установленной формы:
-  застрахованное лицо при подаче заявления в ПФ РФ по почте не заверило надлежащим образом свою подпись;
-  заявление застрахованного лица заполнено с нарушениями инструкции по заполнению заявления (например, не указаны какие-либо реквизиты НПФ или же данные самого застрахованного лица в заявлении не совпадают с данными на это лицо, имеющимися в ПФ РФ);

2. Застрахованным лицом подано иное правомочное заявление от той же даты.

3. В заявление указан НПФ, заявивший к моменту подачи данного заявления о приостановлении привлечения новых застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию.

4. В заявлении указан НПФ, действие лицензии которого приостановлено или она аннулирована.

По истечении любого времени (но не менее одного года) застрахованное лицо может принять решение о переводе своих накоплений из НПФ обратно, в государственный Пенсионный фонд России (приложения 2 и 4).

Куда именно следует подавать заявление о переходе из ПФ РФ в НПФ?

Для подачи заявления (форма заявления имеется в приложении 3) предусмотрены два варианта:

1. В любое отделение Пенсионного фонда РФ, в т. ч. и по месту жительства. Здесь также возможны два варианта подачи заявления:
-  застрахованное лицо лично приносит в территориальный орган ПФ РФ заполненный бланк заявления или заполняет его на месте. При этом гражданин должен расписаться и поставить дату на заявлении только в присутствии сотрудника фонда, уполномоченного удостоверять подпись застрахованного лица, и затем передать ему заявление;
-  застрахованное лицо удостоверяет свою подпись и ставит дату на заполненном бланке заявления в присутствии нотариуса и отправляет это заявление по почте в отделение ПФ РФ.

2. Трансферагенту ПФ РФ, заключившему с ПФ РФ соглашение о взаимном удостоверении подписей. Трансферагентом может быть любая организация (банк, почтовое отделение), обладающая полномочиями по оказанию таких услуг застрахованным лицам.

При этом застрахованное лицо приносит заполненный бланк заявления или заполняет его на месте, затем расписывается, ставит дату на заявлении только в присутствии сотрудника, уполномоченного удостоверять подпись застрахованного лица, и передает ему заявление.

Заявление застрахованного лица о переходе в НПФ подлежит рассмотрению Пенсионным фондом РФ, который обязан уведомить застрахованное лицо и фонд, с которым оно заключило договор об обязательном пенсионном страховании, об удовлетворении заявления (т. е. о переводе накопительной части в НПФ), об отказе в удовлетворении или об оставлении заявления без рассмотрения.

Если пенсионные накопления не будут переведены в НПФ, Пенсионный фонд РФ рассылает застрахованным лицам уведомление об отказе во внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц.

Если было подано несколько заявлений с одной датой регистрации в ПФ РФ, то ни одно из этих заявлений не будет рассмотрено Фондом.

Если было подано несколько заявлений с разными датами регистрации, ПФ РФ будет принимать решение о переводе средств пенсионных накоплений по тому заявлению, которое было зарегистрировано в ПФ РФ позже других.

Денежные средства в сумме, эквивалентной пенсионным накоплениям, учтенным в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, территориальный орган ПФ РФ в двухнедельный срок с даты получения заявления и необходимых документов направляет на счет негосударственного пенсионного фонда, указанного в копии договора или заявлении.

Управляющие компании

Все застрахованные лица, имеющие накопительную часть пенсии, один раз в год могут воспользоваться правом на выбор негосударственного пенсионного фонда или управляющей компании (УК) и инвестировать средства, предназначенные на финансирование накопительной части трудовой пенсии, в выбранный НПФ или УК.

В чем отличие негосударственного пенсионного фонда от управляющей компании?

Негосударственный пенсионный фонд – это особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:
-  деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
-  деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию;
-  деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

Деятельность фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает в себя аккумулирование средств пенсионных накоплений, организацию инвестирования средств пенсионных накоплений, учет пенсионных накоплений застрахованных лиц на индивидуальных лицевых счетах, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам.

Негосударственные пенсионные фонды организуют инвестирование средств пенсионных накоплений путем заключения с управляющими компаниями договоров доверительного управления. Негосударственный пенсионный фонд может заключить договоры с несколькими управляющими компаниями, а также может в любой момент расторгнуть договор доверительного управления с УК и перевести пенсионные накопления в другую управляющую компанию.

Список управляющих компаний будет опубликован в восьмом номере журнала “Для кадровика: Нормативные акты”

Передача средств пенсионных накоплений в доверительное управление не влечет за собой перехода права собственности на них к управляющим компаниям.

НА 2006 №7Для перевода накопительной части пенсии в управляющую компанию застрахованному лицу достаточно просто подать заявление о переводе денежных средств в сумме, эквивалентной его пенсионным накоплениям,

СЛОВАРЬ КАДРОВИКА

Управляющая компания – это акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствии с законодательством

РФ, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

учтенным в специальной части его индивидуального лицевого счета, в выбранную УК. Со списком управляющих компаний, заключивших договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений с ПФ РФ, также можно ознакомиться в любом территориальном управлении ПФ РФ и на сайтах ПФ РФ в Интернете.

Управляющая компания не ведет индивидуальные лицевые счета застрахованных лиц и не выплачивает накопительную часть трудовой пенсии. Накопительная часть трудовой пенсии в этом случае выплачивается Пенсионным фондом России.

С 2003 г. застрахованное лицо могло выбрать одну из управляющих компаний, которые прошли конкурс по отбору таких компаний и с которыми заключены договоры ПФ РФ.

На основании заявления застрахованного лица “О выборе управляющей компании” ПФ РФ переводит пенсионные накопления в выбранную УК. При этом в соответствии с законодательством пенсионные накопления застрахованных лиц остаются собственностью ПФ РФ, который ведет их учет на индивидуальных лицевых счетах, назначает и выплачивает им накопительную часть трудовой пенсии.

Сменить управляющую компанию само застрахованное лицо может только один раз в год.

Пенсионная книжка

Обратите внимание! Процедура перевода накопительной части пенсии из частной управляющей компании в государственную управляющую компанию ПФ РФ предусматривает сначала перевод накопительной части в какой-либо НПФ, где она будет находиться на протяжении года, и только после этого накопительную часть можно будет перевести в ПФ РФ.

В соответствии с Федеральным законом от 07.05.98 № 75-ФЗ РФ “О негосударственных пенсионных фондах” все пенсионные накопления (т. е. страховые взносы, уплачиваемые работодателем на финансирование накопительной части трудовой пенсии застрахованного лица, и доход, полученный от инвестирования этих средств), отраженные в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, будут переданы Пенсионным фондом РФ согласно заявлению застрахованного лица в выбранный им НПФ.

Застрахованным лицам, за которых перечисляются страховые взносы на накопительную часть, будет выдаваться пенсионная книжка. Она состоит из карточки учета и вкладных листов, отражающих состояние специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица.

Пенсионная книжка содержит следующие сведения: а) страховой номер застрахованного лица; б) фамилия, имя, отчество; в) пол; г) наименование территориального органа фонда, выдавшего пенсионную книжку; д) подпись лица, выдавшего пенсионную книжку; е) дата выдачи пенсионной книжки.

В книжке отражаются не только данные о заработной плате застрахованного и перечислениях, сделанных им или его работодателем в ПФ РФ, но и сведения об инвестиционном доходе, полученном в результате инвестирования накопительной части средств будущего пенсионера. Таким образом, в сущности пенсионная книжка застрахованного лица представляет собой некий эквивалент сберегательной книжки, поскольку в ней отражаются накопления будущего пенсионера, которые вернутся к нему в виде пенсии.

Карточка учета застрахованного лица хранится в органах ПФ РФ до момента передачи денежных средств в сумме, эквивалентной пенсионным накоплениям, учтенным в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, в НПФ.

Пенсионная книжка, включающая карточку учета, вкладные листы и выписку из лицевого счета нарастающим итогом, выдается территориальным органом ПФ РФ застрахованному лицу при предъявлении следующих документов:
-  документа, удостоверяющего личность;
-  страхового свидетельства государственного пенсионного страхования;
-  заявления застрахованного лица о переводе денежных средств в сумме, эквивалентной пенсионным накоплениям, учтенным в специальной части его индивидуального лицевого счета, в негосударственный пенсионный фонд с отметкой этого фонда о принятии на себя обязательств по обязательному пенсионному страхованию в части пенсионных накоплений данного застрахованного лица или с приложением копии договора с НПФ, обладающим полномочиями страховщика по обязательному пенсионному страхованию.

Застрахованное лицо получает на руки пенсионную книжку и выписку, отражающие состояние специальной части его индивидуального лицевого счета, заверенные печатью выдавшего их территориального органа ПФ РФ, в течение 10 дней после подачи заявления и всех необходимых документов.

Размещение пенсионных накоплений

Негосударственный пенсионный фонд ежегодно, не позднее 1 июля, направляет застрахованным лицам, с которыми он заключил договор об обязательном пенсионном страховании и за которых ему переведены пенсионные накопления, информацию о состоянии их пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии и информацию о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений.

В соответствии с Федеральным законом от 24.07.02 № 111-ФЗ “Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации” пенсионные накопления могут быть размещены в следующие ценные бумаги:
-  государственные ценные бумаги РФ;
-  государственные ценные бумаги субъектов РФ;
-  облигации российских эмитентов;
-  акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
-  паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
-  ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ об ипотечных ценных бумагах;
-  денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях;
-  депозиты в рублях в кредитных организациях;
-  иностранную валюту на счетах в кредитных организациях.

Условия выплаты накопительной части пенсии

Действующим законодательством предусмотрено: назначение и выплата застрахованному лицу накопительной части трудовой пенсии осуществляется фондом при наличии пенсионных оснований (достижение возраста, дающего права на трудовую пенсию по старости, признание застрахованного лица инвалидом, дающее ему право на трудовую пенсию по инвалидности, но только в том случае, если это инвалиды с детства, имеющие ограничения способности к трудовой деятельности III и II степени, лица, больные гипофизарным нанизмом, диспропорциональные карлики, инвалиды по зрению, имеющие ограничение способности к трудовой деятельности III степени) после подачи застрахованным лицом в фонд заявления о назначении и выплате накопительной части трудовой пенсии. Застрахованное лицо имеет право обращаться с указанным заявлением в любое время после возникновения права на трудовую пенсию.

Накопительная часть трудовой пенсии должна назначаться со дня обращения за ней. Днем обращения за накопительной частью трудовой пенсии считается день приема фондом соответствующего заявления застрахованного лица со всеми необходимыми документами:
-  паспорт или другой документ удостоверяющий личность,
-  пенсионное страховое свидетельство,
-  пенсионное удостоверение,
-  банковские реквизиты, на которые будут переводиться пенсионные накопления;

КСТАТИ СКАЗАТЬ...

Сводные данные по показателям НПФ за 2005 год

Пенсионные резервы российских негосударственных пенсионных фондов (НПФ) в течение 2005 г. выросли на 63%.

Как следует из данных статистики Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР), на 1 января 2006 г. общий объем пенсионных резервов 260 действующих в РФ пенсионных фондов увеличился до 277,364 млрд руб. по сравнению с почти 170 млрд руб. на начало прошлого года. За 2004 г. рост пенсионных резервов НПФ составил почти 90%.

Количество участников НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению за 2005 г. увеличилось почти на 10% и составило на начало 2006 г. 6,01 млн человек. Между тем на 40% выросло

число участников, которые получают негосударственную пенсию. Если в начале 2005 г. пенсии в НПФ получали 500 тыс. человек, то к концу года их количество составляло 704,8 тыс. человек.

По данным ФСФР, около 85% общей суммы пенсионных резервов сконцентрировано в девяти крупнейших НПФ, резервы каждого из которых превышают 3 млрд руб. За год пятерка крупнейших по объему резервов НПФ не изменилась, и безусловным лидером по-прежнему является НПФ “Газфонд”. На втором месте – НПФ “Благосостояние”. Третье место занимает Ханты-Мансийский, четвертое – НПФ “ЛУКОЙЛ-Гарант”, замыкает пятерку лидеров НПФ электроэнергетики.

По сообщению Интерфакса

-  справка ВТЭК (только для застрахованных лиц, имеющих право на накопительную часть трудовой пенсии по инвалидности).

В том случае, если указанное заявление пересылается по почте, к нему должны быть приложены нотариально заверенные копии вышеперечисленных документов, а днем обращения за накопительной частью трудовой пенсии будет считаться дата, указанная на почтовом штемпеле.

Заявление о назначении и выплате трудовой пенсии рассматривается фондом в течение 10 дней с даты его приема со всеми необходимыми документами.

Размер накопительной части трудовой пенсии рассчитывается фондом исходя из размера пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете на дату назначения застрахованному лицу накопительной части трудовой пенсии. Накопительная часть трудовой пенсии будет выплачиваться ежемесячно в течение всей жизни гражданина.

Пенсионный договор

Взаимоотношения фонда и вкладчика могут регулироваться пенсионным договором и правилами, установленными для того или иного НПФ.

Пенсионный договор, являясь гражданско-правовым, должен содержать следующие положения:
-  наименование сторон;
-  предмет договора;
-  права и обязанности сторон;
-  положения о порядке и об условиях внесения пенсионных взносов;
-  вид выбранной пенсионной схемы;
-  пенсионные основания;
-  положения об ответственности сторон за неисполнение своих обязанностей;
-  положение о порядке выплаты негосударственной пенсии;
-  срок действия и прекращения договора;
-  положения о порядке и об условиях изменения и расторжения договора;
-  положения о порядке урегулирования споров;
-  реквизиты сторон;
-  иные условия.

Пенсионный договор вступает в силу с момента его подписания сторонами. Действие пенсионного договора, как правило, сроком не ограничено.

Кроме того, необходимо помнить, что негосударственный пенсионный фонд осуществляет следующие действия:
-  самостоятельно определяет управляющую компанию (управляющие компании), с которыми он заключает договоры доверительного управления пенсионными резервами, а также актуариев, аудиторов и депозитарий, осуществляющих сотрудничество с фондом;
-  осуществляет контроль за деятельностью управляющей компании (управляющих компаний);
-  производит отчисления на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда и покрытие расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности фонда, в размере до 15% дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов;
-  заключает договоры страхования, обеспечивающие дополнительные гарантии исполнения обязательств фонда перед участниками.

Пенсионные резервы и роль государства

Пенсионные резервы включают в себя резервы покрытия пенсионных обязательств и страховой резерв и формируются за счет следующих поступлений:
-  пенсионных взносов по соответствующей схеме;
-  дохода фонда от размещения пенсионных резервов по соответствующей схеме;
-  целевых поступлений.

В обязанности государства должно входить обеспечение постоянного контроля через особые условия сохранности пенсионных резервов: а именно, строго определенные направления инвестирования, хранение ценных бумаг в специальных депозитариях под контролем Правительства, предоставление в Инспекцию НПФ при Минздравсоцразвития России бухгалтерской и специальной отчетности, ежегодных заключений аудиторов и независимых актуариев.

Доход, полученный фондом от размещения пенсионных резервов (за вычетом отчислений на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда и покрытие расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности фонда, которые не могут превышать 15% дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов), распределяется периодически, в зависимости от условий договора. Доходность и конкретный размер отчислений на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, определяются самим фондом.

Срок и порядок действий застрахованных лиц по реализации права на выбор управляющей компании (инвестиционного портфеля), с которой Пенсионным фондом РФ заключен договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, негосударственного пенсионного фонда, а также перехода из одного НПФ в другой или в ПФ РФ установлены Федеральным законом от 24.07.02 № 111-ФЗ “Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации”, с учетом Федерального закона от 09.05.05 № 48-ФЗ «О внесении изменений в Федеральные законы от “Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации”, “О негосударственных пенсионных фондах” и “Об индивидуальном (

Важно понимать, что выбор управляющей компании или НПФ – это право, а не обязанность гражданина.

Ответственность за принятое решение лежит только на застрахованном лице. В том случае, если гражданин не считает себя готовым к принятию такого решения в текущем году, ему пока лучше не обращаться с заявлением в органы ПФ РФ, и тогда “по умолчанию” накопительные пенсионные средства будут оставлены в государственном управлении. В этом случае со средствами пенсионных накоплений будет работать государственная управляющая компания – Внешэкономбанк.

Приложение 1

И Н С Т Р У К Ц И Я
по заполнению форм заявлений застрахованного лица о переходе
из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд,
осуществляющий обязательное пенсионное страхование

(На основании Постановления Минздравсоцразвития от 5 апреля 2004 г. № 42 “Об утверждении Инструкции
по заполнению форм заявлений застрахованного лица о переходе из Пенсионного фонда Российской Федерации
в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование,
и о переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное
пенсионное страхование, в Пенсионный фонд Российской Федерации”)

I. Общие положения
1. Заявление застрахованного лица о переходе из Пенсионного фонда Российской Федерации (далее – ПФР) в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование (далее – НПФ), заполняется в соответствии с настоящей Инструкцией.
2. Заявление может быть заполнено от руки печатными буквами, а также печатным способом, в т. ч. с использованием средств вычислительной техники, за исключением строки “Подпись застрахованного лица”.
3. При заполнении заявления не рекомендуется использовать чернила (пасту) красного и зеленого цвета.
4. Допускается подача заявления не на бланке, а в простой письменной форме с соблюдением установленной формы заявления.
5. Заявление может быть подано застрахованным лицом лично:
   в территориальный орган ПФР;
   в орган (организацию), с которым ПФР заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей в соответствии с пунктом 4 статьи 36.7 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ “О негосударственных пенсионных фондах” (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071), утвержденное уполномоченным федеральным органом по представлению ПФР.
При этом застрахованное лицо предъявляет документ, удостоверяющий его личность, и страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования или соответствующий документ, выданный застрахованному лицу территориальным органом ПФР, в котором указан номер страхового свидетельства.
6. Заявление может быть подано застрахованным лицом в территориальное отделение ПФР иным способом.
При этом установление личности застрахованного лица и проверка подлинности подписи должна быть осуществлена:
   нотариусом или в порядке, установленном пунктом 3 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, № 32, ст. 3301);
   должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации в случаях, если застрахованное лицо находится за пределами Российской Федерации.
В случае отправления заявления посредством почтовой связи датой подачи заявления считается дата, указанная на почтовом штемпеле почтового отделения отправителя.

II. Строки, обязательные для заполнения
7. В строке “Полное наименование НПФ” заявления указывается полное наименование НПФ в именительном падеже. Возможно указание краткого наименования НПФ в соответствии учредительными документами НПФ.
8. В строке “ф.и.о. застрахованного лица” заявления указывается фамилия, имя, отчество застрахованного лица полностью в именительном падеже в соответствии с документом, удостоверяющим личность, и со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования застрахованного лица.*
9. В строке “Страховой номер страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования застрахованного лица” заявления указывается номер страхового свидетельства в соответствии со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования.*
10. В строке “Дата рождения” заявления указывается число, месяц и год рождения застрахованного лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность, и со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования застрахованного лица.*
11. В строке “Пол (м/ж)” заявления указывается пол застрахованного лица в соответствии со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования застрахованного лица.*
12. В строке “ИНН” заявления указывается идентификационный номер налогоплательщика выбранного застрахованным лицом НПФ.
13. В строке “Подпись застрахованного лица” заявления проставляется личная подпись застрахованного лица, которой заверяется правильность указанных в заявлении сведений. Застрахованное лицо проставляет личную подпись в присутствии работника территориального органа ПФР или уполномоченного лица органа (организации), с которым ПФР заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей.
14. В строке “Дата” заявления застрахованное лицо проставляет дату заполнения заявления.
15. В строке “Полное наименование НПФ, № и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, юридический адрес НПФ” заявления указывается полное или краткое наименование НПФ в соответствии с учредительными документами.

III. Строки, не обязательные для заполнения
16. В строке “Банковские реквизиты” заявления указывается полное или краткое наименование НПФ в соответствии с учредительными документами.
17. В строке “Р/с №” заявления указывается номер расчетного счета выбранного застрахованным лицом НПФ.
18. В строке “В” заявления указывается наименование банка, в котором открыт расчетный счет выбранного застрахованным лицом НПФ.
19. В строке “К/с №” заявления указывается номер корреспондентского счета выбранного застрахованным лицом НПФ.
20. В строке “БИК” указывается банковский идентификационный код выбранного застрахованным лицом НПФ.
21. В строке “Договор об обязательном пенсионном страховании” указываются дата и номер заключенного между застрахованным лицом и НПФ договора обязательного пенсионного страхования, а также полное или краткое наименование НПФ в соответствии с учредительными документами.

IV. Строки, не предназначенные для заполнения
22. Строки “Удостоверительная надпись” и “Служебная отметка Пенсионного фонда Российской Федерации” заявления застрахованным лицом не заполняются.

* В случае отсутствия страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования данные указываются в соответствии с документом, выданным застрахованному лицу территориальным органом ПФР, в котором указан номер страхового свидетельства.

Приложение 2

И Н С Т Р У К Ц И Я
по заполнению форм заявлений застрахованного лица о переходе из негосударственного
пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование,
в Пенсионный фонд Российской Федерации

(На основании Постановления Минздравсоцразвития от 5 апреля 2004 г. № 42 “Об утверждении Инструкции по заполнению форм заявлений застрахованного лица о переходе из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование, и о переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, в Пенсионный фонд Российской Федерации”)

I. Общие положения
1. Заявление застрахованного лица о переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование (далее – НПФ), в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее – ПФР) заполняется в соответствии с настоящей Инструкцией.
2. Заявление может быть заполнено от руки печатными буквами, а также печатным способом, в т. ч. с использованием средств вычислительной техники, за исключением строки “Подпись застрахованного лица”.
3. При заполнении заявления не рекомендуется использовать чернила (пасту) красного и зеленого цвета.
4. Допускается подача заявления не на бланке, а в простой письменной форме с соблюдением установленной формы заявления.
5. Заявление может быть подано застрахованным лицом лично:
   в территориальный орган ПФР;
   в орган (организацию), с которым ПФР заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей в соответствии с пунктом 4 статьи 36.7 Федерального закона от 7 мая 1998 № 75-ФЗ “О негосударственных пенсионных фондах” (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, №19, ст. 2071), утвержденное уполномоченным федеральным органом по представлению ПФР.
При этом застрахованное лицо предъявляет документ, удостоверяющий его личность, и страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования или соответствующий документ, выданный застрахованному лицу территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации, в котором указан номер страхового свидетельства.
6. Заявление может быть подано застрахованным лицом в территориальное отделение Пенсионного фонда Российской Федерации иным способом.
При этом установление личности застрахованного лица и проверка подлинности подписи должны быть осуществлены:
   нотариусом или в порядке, установленном пунктом 3 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, №32, ст. 3301);
   должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации
   в случаях, если застрахованное лицо находится за пределами Российской Федерации.
   в случае отправления заявления посредством почтовой связи датой подачи заявления считается дата, указанная на почтовом штемпеле почтового отделения отправителя.

II. Строки, обязательные для заполнения
7. В строке “Полное наименование НПФ, № и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, юридический адрес НПФ” заявления указывается полное или краткое наименование НПФ в соответствии с учредительными документами.
8. В строках “ф.и.о. застрахованного лица” заявления указываются фамилия, имя, отчество застрахованного лица полностью, в именительном падеже, в соответствии с документом, удостоверяющим личность, и со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования застрахованного лица*.
9. В строке “Страховой номер страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования застрахованного лица” заявления указывается номер страхового свидетельства в соответствии со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования*.
10. В строках “Дата рождения” заявления указывается число, месяц и год рождения застрахованного лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность, и со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования застрахованного лица*.
11. В строках “Пол (м/ж)” заявления указывается пол застрахованного лица в соответствии со страховым свидетельством обязательного пенсионного страхования застрахованного лица*.
12. В строках “Подпись застрахованного лица” заявления проставляется личная подпись застрахованного лица, которой заверяется правильность указанных в заявлении сведений. Застрахованное лицо проставляет личную подпись в присутствии работника территориального органа ПФР или уполномоченного лица органа (организации), с которым ПФР заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей.
13. В строках “Дата” заявления застрахованное лицо проставляет дату заполнения заявления.

III. Строки, не обязательные для заполнения
14. В строке “Полное наименование НПФ, № и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, юридический адрес НПФ” заявления указываются номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, а также юридический адрес НПФ.

IV. Строки, не предназначенные для заполнения
15. Строки “Удостоверительная надпись” и “Служебная отметка Пенсионного фонда Российской Федерации” заявления застрахованным лицом не заполняются.

* В случае отсутствия страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования данные указываются в соответствии с документом, выданным застрахованному лицу территориальным органом Пенсионным фондом Российской Федерации, в котором указан номер страхового свидетельства.

Приложение 3

Образец заявления о переходе из ПФ РФ в негосударственный пенсионный фонд

Негосударственные пенсионные фонды: как распорядиться накоплениями

Приложение 4

Образец заявления о переходе из негосударственного пенсионного фонда в ПФ РФ

Негосударственные пенсионные фонды: как распорядиться накоплениями



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Актуально


Рассылка




PRO-personal.ru: сайт для специалистов по кадрам и управлению персоналом

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции сайта. Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Свидетельство о регистрации электронных СМИ № ФС77-40332 от 23 июня 2010 года


  • Мы в соцсетях
Статья для специалистов по работе с кадрами!

Зарегистрируйтесь, чтобы продолжить чтение.

Дополнительно Вы сможете:
- прочитать еще 5600 рекомендаций по кадровой и HR-тематике
- скачать 4800 готовых образцов документов
- посмотреть 54 видеолекции по трудовому законодательству

Подарок дня: Справочник должностных инструкций по профстандартам

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Это бесплатно и займет всего одну минуту! Вам станут доступны для скачивания более 2000 форм и образцов документов.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль